Лизинг оборудования для малого бизнеса: понятие виды преимущества

Содержание

Лизинг оборудования для малого бизнеса: понятие, виды, преимущества

Лизинг оборудования для малого бизнеса: понятие виды преимущества

Лизинг оборудования для малого бизнеса — возможность использовать оборудование или технику с правом выкупить его в будущем.

Предприниматель выбирает необходимое ему оборудование, а лизингодатель оплачивает от 70 до 90% стоимости.

Недостающую сумму предприниматель оплачивает из своих средств и получает оборудование в долгосрочную аренду.

Лизинг является оптимальным финансовым механизмом, отличающимся от кредитного договора или договора аренды.

Преимущества лизинга оборудования для малого бизнеса

  • снижение риска для предпринимателя, связанного с устареванием оборудования (риск переносится на лизингодателя, предприниматель берет новое оборудование);
  • увеличение экономической свободы (предприниматель сам решает, выкупать объект лизинга или взять новое оборудование);
  • государственная поддержка, налоговые льготы (отчисления по договору уменьшат доход компании, кроме того, налог на имущество предприятию не придется платить);
  • простота оформления (по сравнению с кредитами), не требуется залог (сам объект лизинга станет залогом).

Основные способы предоставления оборудования в лизинг (финансовый и оперативный лизинг)

Рынок лизинговых услуг характеризуется моделью, формой, юридической нормой (регулирующей лизинговые операции). Различают 2 вида лизинга: финансовый и оперативный. Они отличаются условиями договора, сроками его действия, ценой.

Финансовый и оперативный лизинг оборудования.

Такая форма получила большее распространение в России. В сделке участвуют лизинговая компания, поставщик лизингового имущества и лизингополучатель.

Какой бизнес можно открыть с минимальными вложениями — интересные идеи и рентабельные предложения тут.

Характеристики данной формы:

  • участие третьей стороны (поставщика);
  • невозможность расторжения договора во время действия основной аренды (иногда возможно досрочное расторжение, но лизинговая операция станет дороже);
  • длительный период соглашения;
  • высокая стоимость объекта сделки.

Оперативный лизинг выбирают, если:

  • предполагаемые доходы, полученные от работы с оборудованием, не окупят его первоначальную стоимость;
  • оборудование используется непродолжительное время (в период сезонных работ);
  • оборудованию требуется техническое обслуживание;
  • новое, еще не проверенное оборудование.

Направления бывают различными, лизинговые компании выделяют:

  • коммерческую недвижимость;
  • оборудование;
  • спецтехнику;
  • грузовой транспорт;
  • автобусы;
  • легковой транспорт.

Как открыть свое дело: с чего начать — пошаговая инструкция содержится по ссылке.

По лизинговому договору предполагается внесение аванса (10 – 20% стоимости объекта). Незначительный первоначальный взнос позволяет сохранить первоначальный капитал, но увеличить расходы. Величина первого платежа оказывает влияние на соотношение выплат.

Лизинг хлебопекарных аппаратов.

Предприятиям малого бизнеса сложно приобрести дорогостоящее оборудование, поэтому на помощь приходит лизинг. С ним проще начать собственный бизнес без риска банкротства.

Предприниматель может приобрести в лизинг:

  • медицинское оборудование;
  • швейное оборудование;
  • приборы для изготовления кондитерских изделий;
  • хлебопекарные аппараты;
  • холодильные установки;
  • торговое оборудование.

Как открыть свою мини-пекарню с нуля и составить бизнес-план с расчетами, вы можете прочесть здесь.

Начало бизнеса в сфере медицины предполагает наличие специального оборудования. Отличный выход — лизинг медицинского оборудования. Приобретенная в лизинг аппаратура, даже находящаяся на балансе предприятия, не облагается налогом.

Обычно договоры двусторонние (лизингодателем становится компания-производитель), поскольку сфера применения такого оборудования ограничена. Некоторые виды медицинской аппаратуры нецелесообразно приобретать из-за того, что она требует улучшения и обновления.

Как открыть стоматологический кабинет — бизнес-план с расчетами затрат и доходов, а также пошаговая инструкция находятся по ссылке.

Лизинг медицинского оборудования.

Автосервис станет конкурентноспособным только при наличии высококачественного оборудования. С помощью лизинга можно одновременно приобрести инструменты, машины и технику.

Оборудование для автосервиса в лизинг включает:

  • компрессоры;
  • оборудование для автомоек;
  • камеры для покраски автомобилей;
  • оборудование для диагностики автомобилей;
  • стенды для шиномонтажа;
  • мощностные стенды.

Взяв в лизинг оборудование для автосервиса, можно быстро начать бизнес в этой сфере с незначительными вложениями.

Как открыть автосалон с нуля и сделать его успешным в кратчайшие сроки — читайте в этой статье.

Оборудование для автосервиса в лизинг.

Выбирая между кредитом и лизингом, предприниматели сравнивают сумму лизинговых платежей и сумму кредита с учетом процентов.

Уменьшение налоговых отчислений не учитывается, хотя является преимуществом и сокращает затраты по обслуживанию лизинговой сделки.

Достоверно оценить целесообразность использования лизинга позволяет калькулятор. С его помощью рассчитывается несколько вариантов и выбирается наиболее подходящий. Требуется ввести в форму данные:

  • валюта;
  • вид платежа (аннуитентные или дифференцированные);
  • стоимость оборудования;
  • величина выкупного платежа;
  • величина первоначального взноса;
  • период заключения договора.

Лизинг оборудования для малого бизнеса — как заключить договор на выгодных условия, вы можете узнать в следующем видео:

Источник: http://mari-a.ru/biznes/lizing-oborudovaniya-dlya-malogo-biznesa-ponyatie-vidy-preimushhestva

Лизинг оборудования. Понятия и преимущества

Любой предприниматель (особенно начинающий) стремится при минимальном вложении денежных средств получить максимально возможную прибыль. Одним из наиболее востребованных и эффективных способов является использование привлеченных основных фондов.

В частности приобретение оборудования в лизинг имеет все шансы стать наиболее оптимальным вариантом. Такой непривычный способ покупки и использования активов не предполагает вложения значительного количества собственных денежных средств.

Лизинг медицинского оборудования

Перед динамически развивающейся коммерческой организацией, которая специализируется на оказании медицинских услуг, зачастую становится актуальным вопрос обновления основных фондов.

В случае приобретения новых медицинских установок, существует возможность значительно расширить сферу деятельности компании. За счет предоставления большего количества услуг закономерно повысится и общий размер получаемой прибыли.

В настоящее время к числу наиболее выгодных вариантов принадлежит лизинг оборудования в Москве. Именно к такому способу прибегают многие организации в столице и других регионах.

Крупные лаборатории и клиники, независимо от профиля (в том числе международного уровня) берут на себя обязательства по выплате основной части стоимости медицинского оборудования в рассрочку.

После внесения авансового платежа (первоначального взноса) организации автоматически получают дополнительные источники финансирования за счет прибыли от выполненных на приобретенных установках процедур.

Покупка оборудования в лизинг будет выгодна как начинающим бизнесменам, так и опытным участникам рынка коммерческой деятельности.

Параметры предоставления популярной услуги могут отличаться, поскольку все зависит от выбранной комплектации оборудования и реальных финансовых показателей организации.

Важно отметить, что на период действия договора, предоставленные основные фонда находятся в собственности лизинговой компании либо финансового учреждения.

Стать полноправным владельцем возможно только в случае их полной оплаты. Таким образом, купить оборудование в лизинг будет выгодно многим медицинским учреждениям, которые намереваются повышать свой профессиональный уровень и занять лидирующие позиции на рынке.

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Бизнесмены в процессе осуществления предпринимательской деятельности находятся в постоянных поисках способов повышения размера прибыли.

Лизинг промышленного оборудования является отличной возможностью для малого и среднего бизнеса обзавестись производственными линиями полного цикла и прочими установками.

При этом агрегаты не приобретаются, а арендуются у лизинговой компании. Поэтому значительная сумма денежных средств не изымается из оборота, а направляется на совершенствование коммерческой деятельности.

Предоставление популярной услуги может осуществляться одним из следующих способов:

  • – оперативный лизинг торгового оборудования в краткосрочном периоде;
  • – финансовый лизинг строительного оборудования – долгосрочная аренда производственных установок (независимо от отрасли).

Существует возможность предоставления лизинга производственного оборудования без внесения первоначального взноса. В этом случае необходимо выполнение ряда условий: положительная кредитная история и финансовые показатели, повторное заключение договора и т.д.

Стоит заметить, что приобретение установок не зависит от отрасли хозяйствования субъекта предпринимательской деятельности. Распространен как лизинг холодильного оборудования, так и прочих узкопрофильных агрегатов.

Оборудование для автосервиса в лизинг

Процедура лизинга с каждым годом набирает популярности, и в этом нет ничего удивительного. Необходимое оборудование коммерческий банк или специализированная компания приобретает для клиента, страхует его и предоставляет во временное пользование.

После уплаты аванса, на протяжении оговоренного в договоре периода, необходимо систематически вносить лизинговые платежи.

Примечательно, что долговые обязательства не приносят особых затруднений предприятию, ведь они выплачиваются за счет прибыли, которая была получена от эксплуатации основных фондов.

Лизинг производственного оборудования зачастую предназначается для юридических лиц, СПД и т.д.

Данная услуга предоставляется для приобретения следующих разновидностей оборудования:

  • – для СТО;
  • – выполнения работ по шиномонтажу;
  • – для балансировки, рихтовки, покраски, диагностики автотранспортных средств и т.п.

Таким образом, можно не только сохранить оборотные средства предприятия (а впоследствии их и приумножить), но и существенно сэкономить на налогах.

Примечательно, что условия лизинга оборудования в основном идентичны, поскольку данная процедура имеет установленные шаблоны: анализ платежеспособности заказчика, заключение договора, внесение первоначального взноса и регулярная уплата ежемесячных платежей. По окончании срока соглашения все активы переходят в собственность лизингополучателя по символической (остаточной) стоимости.

Смотрите видео: Оборудование в лизинг с государственной поддержкой

Расчет приобретения оборудования в лизинг

Потенциальному клиенту будет полезно ознакомиться не только с теоретической частью предоставления услуги, но и с практической.

Если в первом случае подразумевается изучение обязательств каждой из сторон, необходимого пакета документов и т.д.

, то во втором – речь идет о размере ежемесячных платежей.

Рассчитанные показатели в полной мере дают представление относительно реального положения дел. Многие компании на своих сайтах размещают специальный сервис, лизинговый калькулятор, который помогает рассчитать общую сумму денежных средств для пользования услугой.

При вводе определенных параметров (стоимость объекта, величина процентной ставки и авансового платежа, предпочтительный период и т.д.), пользователю предоставляются исчерпывающие данные, которые и помогают определиться с наиболее предпочтительным вариантом.

Таким образом, лизинг оборудования для производства в условиях ускоренного темпа обновления техники и технологий набирает популярности с каждым днем. Предприятия испытывают потребность в более совершенных установках и находят наиболее доступные пути по их приобретению.

Источник: http://www.russtartup.ru/leasing/lizing-oborudovaniya-ponyatiya-i-preimushhestva.html

Лизинг оборудования для малого бизнеса — условия, для юридических, физических лиц

Зачастую именно лизинговый продукт становится единственным выгодным решением для малого предприятия в решении вопроса приобретения нового с целью развития своего бизнеса или же обновления старого оборудования.

Для некоторых отраслей малого бизнеса именно такое решение может быть главным успехом в конкурентной борьбе на данном сегменте рынка.

Что это такое

Лизинг представляет собой финансовый инструмент, который фактически недавно стал известен на российском рынке. Стоит отметить, что это нечто среднее между кредитом и арендой.

Основные лица в таких отношениях – это лизингодатель (финансовая компания, предоставляющая услуги такого рода) и лизингополучатель (юридическое или физическое лицо).

При этом распределяет выплаты на определенный срок, который оговаривается в договоре.

Если брать в сравнение кредит и лизинг, то последний имеет более лояльные условия, при которых у клиента финансовой компании есть возможность выбрать самому удобную систему оплаты (убывающую, ежеквартальную или сезонную).

Как оформить

Оформить лизинг сегодня на территории Российской Федерации можно:

  1. В банковских структурах, которые практикуют в своей работе такой продукт.
  2. Специализированные финансовые организации, деятельность которых направлена только на работу с подобными программами. Многие из них имеют налаженные отношения с поставщиками или же сами обладают необходимым товаром, по которым предоставляют свои лизинговые продукты.
  3. Непосредственно с поставщиками оборудования, которые работают на лизинговых условиях и предоставляют свой продукт представителям малого бизнеса.

Сегодня на рынке появляется достаточно много таких организаций, что говорит об их конкурентной борьбе.

А это, в свою очередь, влияет на смягчение условий, поэтому перед тем, как начать оформление, рекомендовано детально изучить предложения всего рынка и выбрать наиболее оптимальный и приемлемый для себя вариант.

Зачастую такие документы-обращения имеют и небольшой вопросник об условиях, на которые претендует потенциальный клиент. Также важно подготовить все необходимые документы.

Заявка обрабатывается лизингодателем в течение нескольких дней. У каждой компании этот срок может отличаться.

Но в большинстве случаев финансовые компании ориентируются на снижение времени рассмотрения и вынесения своего решения.

За этот период они изучают деятельность и финансовую сторону потенциального клиента.

Где приобрести в лизинг оборудование для малого бизнеса?

На лизинговом рынке сегодня достаточно много компаний, которые предоставляют специальные программы для сотрудничества с малым бизнесом.

Многие лизингодатели сегодня – это дочерние предприятия достаточно крупных банковских организаций или же гигантских акционерных обществ, которые имеют крупный финансовый поток.

Среди таких организаций можно выделить:

  • ВТБЛизинг;
  • УралСиб;
  • НомосЛизинг.

Рассмотрим некоторые особенности и условия оформления лизингового продукта в зависимости от того, кем является лизингодатель:

Лизингодатель Особенности
Банковское или специализированное финансовое учреждение Получить оборудование можно в течение 3-5 недель. Предварительный расчет платежей может быть предоставлен уже через 7-14 дней. Сумма первоначального взноса начинается от 15 %
Поставщик оборудования Срок оформления и получения в пользование оборудования составляет до 3 недель. расчет предварительных платежей занимает около 7 дней. Сниженный процент первоначального взноса – начинается от 7 %.

Среди всех представителей финансового рынка можно найти и компании, которые борются за каждого клиента и проводят оформление в максимально короткие сроки, смягчают условия и по клиенту, и в оформлении.

Условия

Лизинг оборудования для малого бизнеса выдается на определенных условиях, которые каждая организация интерпретирует по-своему, но при этом опирается на среднестатистические показатели по аналогичным продуктам в российском рынке.

Основные критерии, которые берутся во внимание малым бизнесом при поиске партнеров, и средние его показатели будут такими:

  • авансовый платеж (10 % от суммы оборудования);
  • сроки предоставления лизингового договора (3 года);
  • удорожание (около 4 % в год).

Во многом эти данные могут изменяться в зависимости от того, какое именно оборудование покупается и в какой сфере оно используется.

Так, рассмотрим пример, который явно демонстрирует изменения в основных показателях условий в зависимости именно от этого фактора:

Специфика оборудования Авансовый платеж, % Сроки предоставления лизингового договора, год (лет) Удорожание, % от первоначальной сумы
Промышленный сектор 20 от 1 до 7 3,5
Медицина 10-15 до 5 4
Производство 20 до 5 4,5
Для станций СТО 20 до 5 6
Холодильное оборудование 20 до 3 4

: Кирпичный станок Лего

Необходимые документы

Для того чтобы оформить лизинг, необходимо заполнить заявление и подать пакет документов.

Для малого бизнеса это будет такой перечень:

  • копия устава предприятия;
  • регистрационные справки о том, что потенциальное юридическое лицо является официально зарегистрированным и поставленным на учет в налоговых органах;
  • копия приказа о назначении руководителя;
  • его паспортные данные (копия);
  • финансовая отчетность за последний отчетный период;
  • банковская выписка о движении по счету.

Требования к лизингополучателю

Зачастую базовыми требования к малому бизнесу такие же, как и к любому юридическому лицу.

Рассмотрим их в таблице:

Критерий Требования
Регистрация Компания должна быть официально зарегистрирована в Едином государственном реестре РФ
Срок существования Не менее 1 года
Финансовая составляющая Положительная финансовая деятельность в течение последнего отчетного периода

К оборудованию

К оборудованию основным требованием или, скорее, ограничением, которое выдвигают лизинговые компании, будет его стоимость.

В таблице предоставлены среднестатистические суммы, которые предусматриваются финансовыми организациями на приобретение продукта в зависимости от его предназначения и сферы использования.

То есть оформление проводится на оборудование, стоимость которого будет не выше указанной цифры:

Промышленное Медицинское Производственное Шиномонтажное Холодильное
Суммы, млн. руб. 20 15 30 25 25

Если хорошо просмотреть все предложения, можно найти программы, которые предлагают финансирование более дорогостоящего оборудования, но при этом стоит учесть, что некоторые условия могут быть более жесткими, в частности сроки оплаты.

Сроки

В среднем срок, на который предоставляется возможность лизинга оборудования для малого предпринимателя, составляет до 7 лет. Может эта цифра составлять и 5 лет. Не оформляется сроком менее чем 12 месяцев.

Заключение сделки

Первый и важный этап в заключении сделки лизинга – это подготовка и подписание договора.

При этом следует понимать, что вся процедура, особенно это касается проведения ее финансовыми организациями, состоит из двух договоров:

  • между поставщиком и лизингодателем;
  • между финансовой структурой и лизингополучателем.

Но для клиента финансовой компании первая часть лизинговых отношений не является ключевой, так как документального участия в ней он не берет. Договор, который заключается между лизингодателем и лизингополучателем, является основным для малого бизнеса.

Договор – это важный документ, который следует внимательно изучить лизингодателю перед подписанием.

Плюсы и минусы

Конечно, лизинг, как и любая финансовая операция, имеет свои положительные и негативные стороны. Но при этом следует отметить, что плюсов в таких программах намного больше, чем минусов.

Рассмотрим основные положительные стороны:

  • возможность при минимальном первоначальном взносе взять в пользование необходимое оборудование;
  • после выполнения всех требований договора оборудование остается в пользование лизингополучателю на правах владельца;
  • возможность законно сэкономить на уплате некоторых налогов;
  • нет необходимости поиска залогового имущества, так как в роли залога выступает сам объект лизинговых отношений.

Если говорить о негативных сторонах, то в первую очередь специалисты отмечают тот факт, что при оформлении лизинга, объект таких отношений не может быть использован в качестве залогового имущества при других финансовых сделках.

Лизинг сегодня – это развивающаяся ветвь финансовых взаимоотношений. Поэтому очень важно перед тем, как оформлять договор, ознакомиться с рынком таких услуг. В борьбе за клиентов многие лизингодатели предлагают очень заманчивые продукты.

Источник: http://biznes-delo.ru/lizing/lizing-oborudovaniya-dlya-malogo-biznesa.html

Лизинг для малого предпринимательства

На сегодняшний день, лизинг (другими словами финансовая аренда) считается одним из наиболее полезных инструментов для развития малого бизнеса.

Предприниматели вполне могут воспользоваться легковыми или грузовыми автомобилями в лизинг, автобусами, а также специальной техникой и оборудованием.

Это исключительный вариант для того, чтобы осуществить быстрый подъем своей организации.

Преимущества лизинга для малого бизнеса

  1. Отсутствие необходимости в предоставлении залога или поручителя.

    Обратите внимание, что имущество, которое было оформлено посредством лизинга, будет оставаться собственностью лизингодателя, а также находиться в банковском залоге до того момента, пока все затраты на приобретение имущества не будут компенсированы в полном объеме.

    Следует отметить, что это именно то преимущество лизинга, которое станет спасением для большинства предпринимателей малого бизнеса.

    Причиной всему является то, что отсутствие имущественного залога и поручительства считается большой преградой для получения необходимого финансирования через банковское учреждение;

  2. Отсутствие необходимости выводить большие суммы денежных средств из оборота.

    Для того чтобы оформить в лизинг необходимое оборудование или же транспортное средство, организация должна будет только внести первоначальный аванс, размер которого будет составлять не более 10-30% от общей стоимости объекта лизинга.

    Такой подход позволяет, к примеру, вместо одного транспортного средства, взять несколько. Таким образом, предприниматель начнет почти сразу получать прибыль, которая сможет в полном объеме погасить лизинговые платежи;

  3. Оперативность принятия соответствующего решения.

    Отметим, что срок принятия решения по заявке составляет не более суток, при условии предоставления всей необходимой документации на проект. Через пять дней компания уже сможет получить в непосредственное пользование имущество, а также полный расчет текущих платежей на полный период.

    Данный срок можно объяснить тем, что лизинговая организация выступает в роли своеобразного «буфера» между клиентом и банковским учреждением. Таким образом, фирма-лизингодатель, имея при этом хорошую кредитную историю, вправе взять на себя некоторые риски, касающиеся клиента;

  4. Стабильность финансовых показателей предприятия. Как правило, лизинг не способствует увеличению кредиторской задолженности компании, именно поэтому значительным образом улучшает ее привлекательность для внешнего инвестирования.

Недостатки лизинга для малого предпринимательства

  1. Организация не является официальным и полноправным владельцем имущества. До полного окончания периода действия договора лизинга, полноправным владельцем имущества является лизингодатель.

    Именно поэтому, использовать его, к примеру, в качестве банковского залога предприятие не может;

  2. Стоимость имущества, которое было взято в лизинг, значительно выше, нежели купленное за свои денежные средства. Как правило, это действительно, правда.

    Тем не менее, если учесть реальную стоимость денежных средств, которые будут потрачены на финансовую аренду или же на покупку, то ситуация будет изменена коренным образом.

    Обратите внимание, что в счет оплаты лизинговых платежей идут средства, которые еще не облагались налогом, таким образом, можно утверждать, что их стоимость значительно ниже.

Лизинг для малого предпринимательства: цена вопроса

Оформляя имущество посредством лизинга, изначально потребуется оплатить первоначальный взнос (от 10% до 30%), а вот остальная часть средств выплачивается четко по графику, включая начисленные проценты.

Помните, что на стоимость лизинга влияет размер суммы финансирования, вид предоставляемого имущества, а также период его выкупа.

Соответственно, относительно дешевым обойдется получение в лизинг легковых автомобилей (удорожание за год не более 7-10%).

Иногда, лизинговые компании в сотрудничестве с крупными автодилерами, могут предоставить в лизинг транспортное средство под символическую процентную ставку или даже совершенно без процентов.

Оформление в лизинг разнообразных видов техники обойдется дороже.

В частности, наиболее накладным станет оформление в лизинг производственного оборудования – стоимость денежных средств будет составлять 10-12% годовых.

Объяснить это можно следующим образом: в данном случае стоимость имущества значительно выше, а период выкупа длиннее.

Учитывая все преимущества и недостатки лизинга, можно сказать, что на сегодня лизинг является одной из наиболее эффективных технологий для развития предпринимательства. Тем более что сфера имущества, которое доступно в аренду, весьма широка.

Лизинг для предпринимательства.

Источник: http://mynances.ru/lizing-dlya-malogo-predprinimatelstva/

Лизинг виды и преимущества

Лизинг виды и преимущества

СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ

КАФЕДРА ФИНАНСОВ И КРЕДИТА

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Инвестиции»

Лизинг, виды и преимущества

Студент:

«Финансы и кредит»,

IV курс, группа

Преподаватель:

НОВОСИБИРСК 2010

.

Введение………………………………………………………………………….3

1. История развития и понятие лизинг………………………………..……..4

2. Виды лизинга………………………………………………………………..7

3. Преимущества лизинга….…………………………………………………12

Заключение……………………………………………………………………….16

Список литературы………………………………………………………………17

Введение.

Рынок лизинга развивается в России довольно успешно, несмотря на все экономические трудности, суммы законченных и не законченных сделок растут. Так же нельзя не сказать про более усложняющуюся структуру лизинговых сделок.

Их становится больше, спектр охвата шире.

Теперь предоставляются различные виды, на разные сроки и с различными условиями, это позволяет организациям и физическим лицам не только возможность выбора, но и более удобные условия для себя.

Тема, рассматриваемая в контрольной работе, определение лизинга, виды и преимущества – одна из важных задач инвестиций.

В рамках темы рассматривается классификация лизинговых отношений, а так же исследуются преимущества лизинга как для арендаторов и лизинговых компаний, так и для страны арендатора.

Актуальность нашей темы заключается в том, что лизинг – эффективный механизм инвестирования. В мировой практике лизинг является вторым по значимости источником капитальных вложений после банковских кредитов.

1. История развития и понятие лизинга.

Идея лизинга не нова. Историки утверждают, что еще Аристотель в “Риторике” отметил, что богатство составляет не владение имуществом на основе права собственности, а его (имущества) использование.

Лизинг – слово английского происхождения, производное от глагола lease – брать и сдавать имущество во временное пользование.

Лизинг был известен задолго до того, как жил Аристотель: найдено несколько положений о лизинге в законах Хаммурапи, принятых около 1760 г. до н.э.

Римская империя также не осталась в стороне от проблем лизинга – они нашли свое отражение в Институциях Юстиниана.

Как свидетельствуют историки, первое документальное упоминание о лизинговой сделке относится к 1066 году, когда Вильгельм Завоеватель арендовал у нормандских судовладельцев корабли для вторжения на Британские острова. Этот опыт не был забыт, и всего через два века, в 1248 году, была зарегистрирована первая официальная лизинговая сделка – крестоносцы, готовясь к очередному походу, получили таким образом амуницию.

Многие сложности современного лизинга связаны с соединением в этом институте элементов вещного и договорного права.

Идея разделения права владения и права собственности известна с незапамятных времен, а рождение и распространение современного лизинга еще раз подтверждают, что все новое – хорошо забытое старое.

Традиционно лизинг считается американским изобретением, перевезенным американскими предпринимателями через океан в Европу в начале 60-х годов.

Первое общество, для которого лизинговые операции стали основой его деятельности, было создано только в 1952 году в Сан-Франциско американской компанией “United States Leasing Corporation”.

Опыт лизинговой деятельности у СССР появился только во время Второй Мировой войны, когда США поставляло СССР оружие, продовольствие, автомобильную технику, медикаменты и т.д.

Именно тогда советские граждане впервые встретились с понятием лизинга (lend-lease).

Однако сразу после войны слово “лизинг” исчезло из русского лексикона больше чем на четыре десятилетия.

Начало активного развития лизинговых операций на отечественном внутреннем рынке можно определить 1990 г., в связи с переводом предприятий на арендные формы хозяйствования.

Заметным явлением в становлении начальных правил применения лизинга стали Основы законодательства СССР и союзных республик об аренде от 23 ноября 1989 г. и письмо Госбанка СССР от 16 февраля 1990 г.

№ 270 «0 плане счетов бухгалтерского учета «, в котором был представлен порядок отражения лизинга в бухгалтерском учете. Развитие сети коммерческих банков способствовало внедрению лизинговых операций в банковскую практику.

Наиболее точно отражающим сущность термина “лизинг”, на мой взгляд, является следующее определение: лизинг – это инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество лизингополучателю за плату во временное пользование с правом последующего выкупа.

Классический лизинг носит трехсторонний характер взаимоотношений: лизингодатель, лизингополучатель, продавец (поставщик) имущества, а лизинговая операция осуществляется по следующей схеме.

Будущий лизингодатель нуждается в некотором имуществе, для приобретения которого у него нет свободных финансовых средств.

Тогда он находит лизинговую компанию, которая располагает достаточными финансовыми средствами, и обращается к ней с деловым предложением о заключении лизинговой сделки.

Согласно этой сделке, лизингополучатель выбирает продавца, располагающего требуемым имуществом, а лизингодатель приобретает его в собственность и передает лизингополучателю во временное пользование за оговоренную в договоре лизинга плату. По окончании договора в зависимости от его условий имущество возвращается лизингодателю или переходит в собственность лизингополучателя.

В случае реализации дорогостоящего проекта число участников сделки увеличивается. Это, как правило, происходит за счет привлечения лизингодателем к сделке новых источников финансовых средств (банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и т.п.).

С точки зрения имущественных отношений лизинговая сделка состоит из двух взаимосвязанных составляющих: отношений по купле-продаже и отношений, связанных с временным использованием имущества. С точки зрения обязательственного права эти отношения могут быть реализованы с помощью двух видов договора: купли-продажи и лизинга (передачи имущества во временное пользование).

В случае если в договоре лизинга предусмотрена продажа имущества после окончания срока договора, то отношения по временному использованию переходят в отношения купли-продажи, только теперь между лизингодателем и пользователем имущества.

Все этапы лизингового процесса тесно связаны между собой. Так, отношения по временному использованию имущества (договор лизинга) возникают только после реализации договора купли-продажи.

Можно сказать, что в лизинговой сделке исполнение одного договора дает толчок к возникновению следующей сделки, а участники лизингового процесса тесно взаимодействуют между собой на разных этапах.

На первом этапе изготовитель оборудования и лизингодатель, заключая договор купли-продажи, выступают как продавец и покупатель.

При этом пользователь имущества, юридически не участвуя в договоре купли-продажи, является активным участником этой сделки, выбирая оборудование и конкретного поставщика.

Все технические вопросы реализации договора о купли-продажи (комплектность, сроки и место поставки, гарантийные обязательства, порядок приемки и т.п.) решаются между изготовителем и лизингополучателем, на лизингодателя ложится обязанность финансового обеспечения сделки.

На втором этапе покупатель имущества сдает его во временное пользование, выступая как лизингодатель.

Однако отношения по второму договору не замыкаются между пользователем и лизингодателем.

Продавец имущества, хотя и заключает договор купли-продажи с лизингодателем, несет ответственность за качество оборудования перед пользователем.

Если оценивать важность и главенствующую роль отдельных составляющих комплекса лизинговых отношений, то определяющими, конечно же, являются отношения по передаче имущества во временное пользование. Отношениям по купле-продаже отводится второстепенная роль.

Основные черты и особенности , присущие лизингу, состоят в следующем:

преимущественное право выбора имущества и его изготовителя (продавца) принадлежит пользователю;

продавец имущества знает, что имущество специально приобретается для сдачи его в лизинг;

имущество непосредственно поставляется пользователю, минуя собственника, и принимается в эксплуатацию пользователем;

пользователь имущества в случае обнаружения дефектов направляет свои претензии не собственнику, а непосредственно продавцу, с которым никакими отношениями не связан;

лизингодатель приобретает имущество не для собственного использования, а специально для передачи его во временное пользование;

весь срок договора лизинга имущество остается собственностью лизингодателя;

собственник имущества за передачу его во временное пользование получает вознаграждение;

пользователь имущества досрочно или после окончания срока договора имеет право на приобретение его в собственность.

2. Виды лизинга.

Согласно российскому законодательству существуют две основные формы лизинга: внутренний и международный.

При осуществлении внутреннего лизинга лизингодатель, лизингополучатель и продавец (поставщик) являются резидентами Российской Федерации.

Внутренний лизинг регулируется законодательством Российской Федерации.

При осуществлении международного лизинга лизингодатель или лизингополучатель является нерезидентом Российской Федерации.

Источник: http://MirZnanii.com/a/4587/lizing-vidy-i-preimushchestva

Что такое лизинг

Иногда фирмы и предприятия, особенно находящиеся на старте своей деятельности, испытывают потребность в приобретении того или иного вида оборудования, не имея при этом достаточных денежных вложений. Для осуществления подобных целей существует такой вид инвестиционной деятельности как лизинг.

Простыми словами, лизинг – это аренда с правом дальнейшего выкупа имущества долгосрочного пользования. Подобной финансовой схемой могут воспользоваться и граждане, допустим, если необходимо приобретение крупной дорогостоящей техники, автомобиля.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Понятие лизинга

Лизинг представляет собой сдачу в аренду объектов долгосрочного пользования, таких как здания, сооружения, предприятия, различные виды оборудования, самолеты, автомобили и др.

Это означает передачу прав владения и использования недвижимого и движимого имущества на конкретный или неопределенный период за финансовую компенсацию. Смысловой перевод понятия «лизинг» с английского языка будет примерно означать «процесс сдачи имущества во временное пользование».

В области юриспруденции лизинг осознается как вид договора имущественного найма. Финансово-правовыми составляющими договора лизинга являются элементы арендных, кредитных и долговых отношений.

Структура лизинговой компании и принципы ее работы

Лизинговая компания состоит из аналитических, маркетинговых и юридических служб. Она постоянно взаимодействует с банками, страховыми компания, административными учреждениями.

Лизинговая сделка является трехсторонней, основными действующими лицами в ней выступают производитель оборудования, физическое лицо или компания, заинтересованные в использовании продукта, а также лизинговая компания как посредник. Сделка выглядит как комплекс договоров между тремя сторонами.

Схема проведения лизинговой операции может выглядеть так:

  1. Лизингополучатель подает заявку на приобретение оборудования в лизинговую компанию.
  2. После оценки ликвидности сделки, лизинговая компания закупает оборудование (объекта лизинга) у продавца.
  3. Получив оборудование в собственность, лизингодатель отдает его в пользование лизингополучателю на какой-либо срок и оплачивает за это лизинговые платежи.

Лизингом могут воспользоваться, как физические, так и юридические лица.

Для физлиц большой популярностью пользуется потребительский лизинг, к примеру, для приобретения автомобиля. Причем более выгодным является лизинг дорогих авто, чем бюджетных моделей.

Гражданин подтверждает свою платежеспособность справкой о доходах, налоговой декларацией или копией трудовой книжки. Договор заключается сроком до трех лет, первоначальный платеж составляет от 10 %.

Юридическое лицо как лизингополучатель должно быть зарегистрированным не менее шести месяцев и иметь положительный баланс. Договор лизинга заключается на срок от одного до пяти лет, первоначальный взнос – от 15 %.

Отличие лизинга от аренды состоит в результатах заключенного договора: если при аренде пользователь по истечении оговоренного срока обязан вернуть объект договора в целости и сохранности арендодателю, то лизинг в основном предусматривает переход собственности на объект в конце срока договора лизингополучателю.

Выгодность лизинга относительно покупки или кредита заключается в том, что если человек, оплатив всю сумму сразу, приобретает имущество, то он обязан сразу поддерживать его в рабочем состоянии, тогда как после лизинговой сделки эти заботы ложатся на лизингодателя. Экономия при заключении договора лизинга в отличие от кредитного договора составляет до 10-15 %: налоговые и страховые выплаты, а также регистрация ложатся на лизингодателя.

Правила заключения договоров аренды помещения можно узнать здесь.
Как оформить сделку обмена имущества, можно узнать в данной статье.
Структура и правила составления договор субаренды помещения изложены в следующем материале.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

  • для регистрации ИП
  • регистрации ООО

Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

  • Ведение бухгалтерии для ИП
  • Ведение бухгалтерии для ООО

Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН, ЕНВД, ПСН, ТС, ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь, как это стало просто!

Преимущества и недостатки такого вида аренды

Лизинг является доступным и выгодным, поскольку:

  • Начинать работу с оборудованием можно даже при отсутствии необходимого финансового капитала;
  • При моральном устаревании техники легко без финансовых потерь ее обновить;
  • В случае банкротства предприятия можно вернуть имущество лизингодателю без издержек;
  • Лизинговые платежи в совокупности меньше кредитных;
  • Стороны сами определяют размер вознаграждения и его регулярность.

К недостаткам можно отнести:

  • Владельцем имущества до конца соглашения остается лизингодатель, и в случае каких-либо нарушений договора, объект лизинга придется вернуть обратно;
  • По некоторым сделкам взносы превышают кредитные выплаты, что является некоторой подстраховкой для лизинговой компании;
  • За повреждение имущества отвечает лизингополучатель, хотя и не является его владельцем;
  • К моменту выкупа оборудование, взятое в лизинг, уже может устареть настолько, что его придется менять;
  • Лизингополучатель должен обязательно подтверждать свою платежеспособность.

Что такое лизинг и его виды рассмотрены в следующем видеоматериале:

Существующие разновидности

При финансовом лизинге после окончания срока сделки имущество переходит в собственность лизингополучателя с полным возвратом его стоимости.

Сумма слагается из цены самого оборудования и дохода лизингодателя. Вариантом данного вида является возвратный, при котором продавцом является лизингополучатель.

Он сначала реализует лизинговой компании предмет лизинга, а затем сам арендует его.

Операционный лизинг предполагает по истечении срока договоренности возврат оборудования лизингодателю. Этот вид лизинга подходит для разовых нужд, когда покупка оборудования нецелесообразна.

Правила заключения договора

Договоры лизинга заключаются в нормативно-правовом поле и имеют отличия в зависимости от сроков, формы оплаты, особых условий.

Предмет договора: любые непотребляемые вещи (различные виды оборудования, здания, транспорт, сооружения, предприятия и др.).

Не являются предметом лизинга: результаты интеллектуальной деятельности, природные объекты, земельные участки, имущество, изъятое из свободного обращения, или предусмотренное к обращению в особом порядке.

Объект договора лизинга: недвижимое и движимое имущество. Наибольшей популярностью пользуются различные виды оборудования: строительное, сельскохозяйственное, транспортное и оборудование связи.

Субъектами могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты, компании с иностранным капиталом. В классическом варианте в сделке присутствуют три стороны:

  1. Продавец (производитель, поставщик) – лицо, продающее имущество.
  2. Лизингодатель (инвестор, арендодатель) – лицо, покупающее имущество для передачи в пользование на какой-либо срок. Это может быть банк или другая финансовая организация.
  3. Лизингополучатель (пользователь, арендатор) – лицо, получающее имущество в пользование на какой-либо срок. Физическое или юридическое лицо, предприятие, организация.

Продавец и лизингодатель могут быть одним и тем же лицом.

Существенные условия: предмет лизинга, продавец предмета лизинга, срок лизинга, размер лизинговых платежей. Если не выполняется хотя бы одного условие, договор считается не заключенным.

Правовые основы лизинга как вида инвестиционной деятельности:

  • Договор лизинга или финансовой аренды представляет собой гражданско-правовой договор, который регулируется статьями 665-670 Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)», а также многочисленными подзаконными актами.
  • Договор лизинга похож на договор аренды, однако отличается количеством субъектов и конечными условиями. Если в аренде участвуют две стороны, то в лизинге – три.
  • Лизинговая сделка оформляется двумя или более видами договоров, среди которых обязательны договор лизинга и договор купли-продажи, а остальные вспомогательные, такие как: договор страхования, договор на техобслуживание и др.
  • Сферой использования предмета лизинга может быть только предпринимательство.
  • Когда лизингодатель покупает оборудование для передачи в лизинг, он обязательно уведомляет об этом продавца.
  • Более подробно правовые аспекты лизинговой сделки раскрывает Федеральный закон «О лизинге».

Из договора следуют соответствующие правовые отношения. Лизингодатель и лизингополучатель имеют свои права и обязанности, нарушение которых влечет расторжение договора и взыскания.

Лизингодатель вправе изыскивать средства для покупки оборудования, распоряжаться им и изымать его у лизингополучателя из владения или пользования, а также контролировать его финансовую деятельность. В то же время лизингодатель обязан приобрести объект лизинга у продавца и передать его с документами лизингополучателю.

Лизингополучатель имеет право владеть, пользоваться или передавать в сублизинг (с разрешения лизингодателя) имущество на время аренды, предъявлять требования к продавцу оборудования, а после срока аренды выкупить имущество у лизингодателя. Вместе с тем лизингополучатель обязуется не только взять объект лизинга в аренду, но и выплачивать за это периодические платежи лизингодателю, обслуживать ремонтировать оборудование, а по окончании аренды выкупить, либо вернуть его.

Лизинг – относительно молодой, но динамично развивающийся вид договорных финансовых арендных обязательств в РФ.

Безусловно, решение о заключении договора лизинга остается только за его участниками.

Однако стоит заметить, что лизинг часто является незаменимым в кризисных экономических условиях, когда перед предприятиями или гражданами стоит задача сохранения финансовой стабильности.

Что выгоднее выбрать кредит или лизинг, рассказано в данном видеоролике:

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Источник: http://www.DelaSuper.ru/view_post.php?id=4838

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть